3月11日，大连农村商业银行股份有限公司（下文简称“大连农商行”）在上海清算所网站发布的《2019年度同业存单发行计划》（以下简称《发行计划》）吸引了不少人关注。
上述文件显示，大连农商行在去年的遭遇可谓是“流年不利”：先是夏天高温让海参热死，接着又是入秋后生猪遭遇猪瘟，这些事件都让该银行不良贷款率大幅提高。
此外，大连农商行的拨备覆盖率由2017年底的103.86%降至56.02%，已显著低于银保监会要求的120%-150%的监管红线。
Wind数据显示，大连农商银行成立于2012年6月29日，是在原大连市农村信用合作联社及辖属8家县级行社的基础上，由符合发起人条件的企业法人、自然人共同发起设立的股份制金融企业，为东北地区第一家以市为单位整体改制组建的农商银行。
不良贷款率飙升
不良贷款率是衡量银行资产质量的重要指标，那么大连农商行的资产质量如何呢？
每经注意到，《发行计划》显示，截至2018年9月末，大连农商行不良贷款率为9.95%，较年初的4.95%大幅上升5个百分点。
对此，大连农商行解释称，有两方面原因。
一是不良贷款中涉农贷款比重大。截至2018年9月末，该行涉农贷款余额为337.01亿元，占全部贷款的比重为61.78%，涉农贷款余额和市场份额均为大连市第一位，承担着全市70%以上的农业贷款和90%以上的农户贷款，不良贷款余额54.29亿元中涉农贷款余额为37.39亿元，占全部不良贷款余额比重为68.87%，涉农贷款不良率为6.58%，非涉农贷款不良率为3.1%。剔除涉农贷款不良持续增加的影响，其余种类的不良贷款率处于行业平均水平。
值得一提的是，《发行计划》称，近两年该行涉农贷款不良率持续走高，主要是受近两年大连地区自然灾害频发的影响。2018年夏季持续高温使得圈养海参及其他海产品大量死亡并绝收；入秋之后非洲猪瘟疫情对大连普兰店、瓦房店地区生猪养殖造成重大不利影响，2018年生猪出栏率降至零。当年新增海产品、生猪不良贷款3.4亿元。
二是受地区经济持续下行影响，信用风险违约事件频出，地区性大额风险事件频发。当地东北特钢集团风险事件、大机床违约破产时间等多起地区性风险事件加剧了资产质量恶化。因东北特钢、大机床及其他大户违约，2017年和2018年大连农商行不良贷款增加约6亿元。
拨备覆盖率大幅下降
拨备覆盖率，是指银行实际上贷款可能发生的呆、坏账准备金的使用比率，是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的重要指标，它的计算公式是贷款损失准备与不良贷款余额之比。
《发行计划》显示，截至2018年9月末，大连农商行拨备覆盖率为56.02%，较年初的103.86%大幅下降47.84个百分点。
去年2月份，银保监会下发《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》，调整商业银行贷款损失准备监管要求。拨备覆盖率监管要求由150%调整为120%~150%。显然，大连农商行的相关指标已经低于这一数字。
对此，大连农商行在《发行计划》中表示，2019年将是该行的不良贷款攻坚年，不良率攻坚目标锁定在5%，并同时力争拨备覆盖率回升到100%以上。该行将综合运用诉讼清收、税前核销、重组转化、批量转让、以物抵债等常规手段，积极利用不良资产收益权转让和资产证券化等创新手段，探索处置不良贷款新思路。
值得一提的是，2月21日，大连银保监局连开5张罚单，其中大连农商行就因贷款管理问题领到4张。比如其中一张罚单就显示，大连农商银行存在贷款实际用途管控不严格，贷后管理不到位，导致部分贷款资金绕道用于偿还本行贷款利息，掩盖贷款风险的违法行为，该行也因此被罚款50万元。
每经注意到，大连农商银行披露的信息还显示，该行股东持股较为分散，现有股东5382户，其中法人股东104户，前三大股东分别为大连德泰控股有限公司、大连机车商业城有限公司、营口创业投资引导基金有限公司，分别持有4.95亿元，占总股本比例为10%。
