银保系统今年的首张大罚单，落定在天津银行。
3月1日，天津银保监局对天津银行开出罚单，该行因同业理财产品误导销售、同业理财产品投向未持续披露等问题被罚款660万元，这也是今年银保监系统开出的最大单笔银行罚单。
时代周报记者梳理，该行被罚的原因主要涉及同业业务，在公布的12项违规行为，其中6项违规直指同业业务。事实上，去年该行已经在压缩同业业务的规模。面对10多个违规行为，天津银行将如何整改？时代周报记者近日向该行发送采访提纲，但截稿时未获回复。
中央财经大学中国银行业研究中心主任郭田勇告诉时代周报记者，银行同业业务风险程度较高，存在较大隐患。他认为，有些银行的同业业务不符合金融机构发展规范，应该坚决纠正。
1号罚单
天津银保监局披露的2019年1号、2号行政处罚显示，对天津银行的12项违规行为罚款660万元，同时对相关负责人施远予以警告处罚。
时代周报记者了解到，天津银行12项违法违规事实主要集中在同业、理财等业务领域，其中6项违规直指同业业务，分别为未严格落实同业业务专营改革要求；同业业务违规接受政府确认函；同业授信资金回流购买本行理财；同业理财产品误导销售；同业理财产品投向未持续披露；与未在同业业务交易对手名单内的客户开展业务。
其他违规事由包括未按业务实质准确计量风险、计提资本与拨备；为未取得相关批准文件的项目提供授信；违规开展土地储备融资业务；授信资金违规向企业增资扩股；自营业务与代客业务未严格分离；面向一般个人客户销售的理财产品违规投资权益类资产。
“同业业务这两年一直是监管关注的重点，之前很多中小银行通过同业业务做大规模，资金在银行体系中空转，并未流入实体。在金融防风险、去杠杆的背景下，监管层重点检查银行的同业业务，很多银行这两年都压缩这块业务。”某股份制银行地方分行高层告诉时代周报记者。
就是该行被处罚的前不久，银保监会副主席王兆星在国新办会议上就表示，监管仍将盯紧银行机构的不良资产处置和增长、中小银行保险机构在经济下行和金融市场波动情况下的流动性风险、同业投资、同业理财、委托贷款、通道类信托贷款等业务，以及房地产金融风险。
近两年来，监管层对银行同业业务的处罚力度也不断加大。去年7月，黑龙江大庆农商行及旗下三家银行因违规办理同业业务被罚3000万元，这是农商行同业业务被开出最大罚单；今年1月18日，四川攀枝花银保监分局对攀枝花市商业银行罚款385万元，其中一项违规为“绕道同业业务违规授信”。
同业业务疯狂生长
资料显示，天津银行成立于1996年，2016年3月底在香港上市，是国内第8家在港交所上市的城商行。截至2018年10月31日，天津银行前五大股东分别为天津保税区投资有限公司、澳大利亚和新西兰银行集团有限公司、天津市医药集团有限公司、天津渤海化工集团有限责任公司及CSSC International Holding Company Limited，持股比例分别为15.92%、11.95%、8.02%、8.02%和4.99%，持股比例较为分散。
截至2018年末，天津银行营业收入116.9亿元，净利润41.09亿元，同比下降9.01%；不良贷款率1.71％，较2017年上升0.15％。
从资产质量上来看，天津银行不良贷款率较前两年有所上升，该数据在2016年、2017年末以及2018年6月末分别为1.49%、1.56%和1.62%。
截至2018年6月末，天津银行资产总额为6500亿元，较上年末下降7.4%。该行资产规模“缩表”，是因该行主动调整资产负债结构，压缩同业负债，以满足同业融入资金占比不高于三分之一的监管要求。数据显示，该行将同业融入资金占比由2017年末的36.91%压缩到2018年6月末的31.71%。
事实上，天津银行近些年较为依赖同业业务。2016年，该行同业存单额度仅为300亿元。根据该行此前发布的同业存单计划，2017年这一数字为1200亿元，该行2018年发行的同业存单额度为1600亿元。
在去杠杆、防风险的大背景下，不少银行都放缓了同业存单规模的增长速度。中信证券的债券研究团队认为，2017年以来，随着金融去杠杆深入，M2增速下行，银行存款来源萎缩，银行通过发行同业存单获取资金再扩张成为普遍做法之一，使得银行对以同业存单为代表的同业负债依赖日益增强。
联合资信评估有限公司发布的该行2018年信用评级报告指出，天津银行的市场融入资金占比高，对同业资金依赖度高；信托、理财产品及定向资产管理计划投资规模较大，在宏观经济下行及监管趋严的背景下，面临的相关风险需关注。
另外，主要受非标类投资规模快速上升影响，天津银行资本消耗较快，2018年二级资本债券的发行提升了资本充足性，但核心资本仍面临补充压力。截至2018年末，该行的资本充足率为14.42%，同比上升3.78个百分点；截至2017年年底，该行资本充足率为10.74%、一级资本充足率为8.65%，分别较2016年末下降1.14、0.83个百分点。
作者：曾令俊
